![\"siluetas-manos-tomadas_700x338\"](\"https:\/\/www.revista-notariado.org.ar\/wp-content\/uploads\/2020\/02\/siluetas-manos-tomadas_700x338.jpg\")
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La relaci\u00f3n con el Estado, permanente beneficiario tanto del ejercicio concreto de la funci\u00f3n notarial como de sus externalidades positivas, ha crecido exponencialmente, habiendo resultado el notariado convocado permanentemente como sucede en materia de legalizaciones internacionales, control de egreso de menores o programas de regularizaci\u00f3n dominial, entre otras. Quiero en esta oportunidad referirme, en el marco de la funci\u00f3n colaborativa del escribano para con los poderes p\u00fablicos, a las pautas y normas a que damos cumplimiento a trav\u00e9s de la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera. Es que, m\u00e1s all\u00e1 de ser una tarea que todos desarrollamos peri\u00f3dicamente, y sin perjuicio de no albergar dudas en cuanto a la idoneidad del notario para desarrollarla, tal vez no siempre tengamos presente qu\u00e9 es lo que motiva la existencia de estos reg\u00edmenes de informaci\u00f3n ni cu\u00e1l es su utilidad \u00faltima, as\u00ed como el hecho de que, en lo que nos toca, recaigan sobre nosotros.<\/p>\n
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El GAFI<\/strong><\/p>\n El Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI) es una organizaci\u00f3n interguberna\u00admental creada por iniciativa del G-7 en Par\u00eds, en el a\u00f1o 1989, a fin de fijar est\u00e1ndares y promover la implementaci\u00f3n de pol\u00edticas y medidas legales, regulatorias y operativas para coordinar esfuerzos en la prevenci\u00f3n del lavado de activos (tanto en el sistema financiero internacional como en los sistemas financieros nacionales) y el financiamiento del te\u00adrrorismo. Esta organizaci\u00f3n emiti\u00f3 inicialmente un plan integral basado en cuarenta re\u00adcomendaciones para combatir el blanqueo de capitales (BC), que se complement\u00f3 en 2002 con medidas contra la financiaci\u00f3n del terrorismo (FT). Posteriormente, en 2003, una revisi\u00f3n de las recomendaciones busc\u00f3 el apoyo y la colaboraci\u00f3n de los llamados \u201cguardianes\u201d, incluyendo ciertas actividades y profesiones entre las que se encuentra el\u00a0no\u00adtariado de tipo latino, motivo por el que se han adoptado diferentes enfoques para la regulaci\u00f3n de nuestra actividad como sujetos obligados al cumplimento de estas recomendaciones.<\/p>\n En 2018, la Uni\u00f3n Internacional del Notariado (UINL) elabor\u00f3 el documento denominado Buenas pr\u00e1cticas de prevenci\u00f3n del blanqueo de capitales y la financiaci\u00f3n del terrorismo en el sector notarial<\/em>,<\/p>\n Con objeto de facilitar a los notarios el cumplimiento de las obligaciones establecidas por el GAFI y recogidas a nivel nacional por la mayor parte de los pa\u00edses del mundo a trav\u00e9s de normativas espec\u00edficas\u2026 1<\/a><\/p><\/blockquote>\n Por supuesto que la incorporaci\u00f3n de las Recomendaciones del GAFI en la legislaci\u00f3n de los distintos pa\u00edses miembros puede diferir en algunos aspectos, pero el documento da importantes lineamientos base, adaptables seg\u00fan la realidad normativa local de cada notariado. All\u00ed se abordan<\/p>\n \u2026 las obligaciones de prevenci\u00f3n del blanqueo de capitales y financiaci\u00f3n del terrorismo a las que, de acuerdo a las Recomendaciones de GAFI, est\u00e1n o deber\u00edan estar sujetos los notarios, sin perjuicio de las obligaciones adicionales que puedan establecer las normativas locales de PBC\/FT. 2<\/a><\/p><\/blockquote>\n Como miembro pleno del GAFI (y del Grupo de Acci\u00f3n Financiera de Latinoam\u00e9rica, GAFILAT), nuestro pa\u00eds implementa las aludidas pol\u00edticas y medidas legales, regulatorias y operativas a traves de la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera (UIF). Este organismo local es el encargado del an\u00e1lisis, tratamiento y transmisi\u00f3n de informaci\u00f3n a los efectos de prevenir e impedir los delitos de lavado (o blanqueo) de activos y de financiaci\u00f3n del terrorismo (LA\/FT).<\/p>\n Entre los sujetos obligados a informar a dicho organismo se encuentran los escri\u00adbanos. La UIF est\u00e1 facultada para emitir directivas e instrucciones que deben ser implementadas y cumplidadas por los sujetos obligados, en cuyo marco se encuentra la Resoluci\u00f3n UIF 21\/2011<\/a>, en la que se establecieron las medidas y procedimientos a observar por el notariado argentino para prevenir, detectar y reportar los hechos, actos, operaciones u omisiones que pudieran constituir delitos de LA\/FT.<\/p>\n <\/p>\n El documento de la UINL de 2018<\/strong><\/p>\n Sin perjuicio de las aludidas diferencias en base a la normativa de cada pa\u00eds, se trata de una suerte de gu\u00eda respecto de las obligaciones de los notarios en el marco de su intervenci\u00f3n en determinados negocios o actividades, de acuerdo con la recomendaci\u00f3n N\u00ba\u00a022 del GAFI, que detalla as\u00ed:<\/p>\n El cumplimiento de estas obligaciones debe darse siguiendo un enfoque basado en riesgo, lo que implica que debemos identificar, evaluar y entender los riesgos de BC y FT que puedan generarse con nuestra intervenci\u00f3n, dise\u00f1ar las pol\u00edticas y procedimientos para detectarlos y aplicar recursos encaminados a asegurar que se mitiguen eficazmente, de manera que se correspondan con los riesgos identificados. Ahora bien, \u00bfde qu\u00e9 se trata esto del enfoque basado en riesgo?<\/p>\n Lo que se pretende es que las medidas de debida diligencia a adoptar respecto de los clientes lo sean en funci\u00f3n del riesgo inherente a la naturaleza de su actividad, a los usos y costumbres de la misma, a su tipo de clientela, al manejo o no de efectivo, al \u00e1rea geogr\u00e1fica donde opera, etc., con relaci\u00f3n al BC y el FT; es decir: realizar una evaluaci\u00f3n general del riesgo del cliente (por supuesto, cuando un requisito legal exige el reporte de operaciones sospechosas no se efect\u00faa la evaluaci\u00f3n de riesgos sino que se genera el reporte).<\/p>\n La correcta identificaci\u00f3n del cliente, la determinaci\u00f3n del beneficiario final de la operatoria, 3<\/a> el origen de los fondos y la coherencia de la operaci\u00f3n del cliente con su perfil empresarial y de riesgo son los pilares fundamentales del sistema de prevenci\u00f3n.<\/p>\n <\/p>\n \u00bfQu\u00e9 puede aportar el notariado?<\/strong><\/p>\n El notariado argentino no ha dejado nunca de ser un pilar esencial en el sostenimiento del tejido social de una comunidad que, m\u00e1s all\u00e1 de matices, en todos los rincones de nuestro pa\u00eds se apoya en \u00e9l para muchas de sus m\u00e1s importantes decisiones, y no s\u00f3lo de contenido econ\u00f3mico.<\/p>\n Respecto del t\u00f3pico que venimos tratando, la Corte Suprema de Justicia de la Naci\u00f3n, en el a\u00f1o 2018, manifest\u00f3 sobre los escribanos p\u00fablicos que<\/p>\n Sus conocimientos t\u00e9cnicos y experiencia profesional<\/strong> los ubica en una posici\u00f3n de privilegio frente al resto de la comunidad a la hora de indagar cuando una transacci\u00f3n tiene indicios de vinculaci\u00f3n con el lavado de activos y la financiaci\u00f3n del terrorismo. 4<\/a><\/p><\/blockquote>\n Aunque debamos seguir bregando por lograr mejoras respecto de la definici\u00f3n de cliente (y distinguir entre cliente y co-contratante) y en cuanto al alcance de nuestra responsabilidad al certificar firmas en instrumentos privados; a pesar de que resulte mejorable la manera de conformar el legajo de identificaci\u00f3n de cada requirente y la documentaci\u00f3n que acredite el cumplimiento de los requisitos normativos; y m\u00e1s all\u00e1 de que haya que insistir en que es necesario distinguir por su relevancia (o riesgo) la intervenci\u00f3n de una persona expuesta pol\u00edticamente (PEP) cuando la operatoria no es de contenido patrimonial, y en que ser\u00eda mucho m\u00e1s \u00fatil contar con un \u00f3rgano de autorregulaci\u00f3n (llevado por los colegios notariales); incluso as\u00ed, en el statu quo<\/em> actual, se trata de poner de relieve el mayor \u201cvalor\u201d que nuestro ejercicio profesional reviste frente a su \u201cprecio\u201d.<\/p>\n Se respira, en ocasiones, preocupaci\u00f3n por el futuro del notariado, cuando la realidad es que somos cada vez m\u00e1s necesarios. Se trata de aceptar y asumir las cargas del cargo, lo que resulta ser otra forma de leer lo que dijo del notariado la Corte Suprema, en t\u00e9rminos de un Estado en el que cabe la sociedad toda, a la que respondemos como esperaba, sin defraudarla, dando incluso m\u00e1s que lo que se pretend\u00eda o se esperaba, por el derrame favorable que genera la intervenci\u00f3n notarial\u2026 Lo que alud\u00edamos al principio como \u201cexternalidades positivas\u201d.<\/p>\n <\/p>\n <\/p>\n <\/p>\n<\/a> 1<\/a>. <\/strong>AA. VV. (Uni\u00f3n Internacional del Notariado), Buenas pr\u00e1cticas de prevenci\u00f3n del blanqueo de capitales y la financiaci\u00f3n del terrorismo en el sector notarial<\/em>, 2018, p.\u00a03 (ver aqu\u00ed<\/a>; fuente: uinl.org<\/a>; \u00faltima consulta: 20\/2\/2020).<\/p>\n<\/div>\n 2<\/a>. <\/strong>Ib\u00eddem.<\/p>\n<\/div>\n 3<\/a>. <\/strong>Con el fin de determinar qui\u00e9nes son en definitiva las personas humanas controlantes del cliente.<\/p>\n<\/div>\n 4<\/a>. <\/strong>CSJN, 4\/9\/2018, \u201cColegio de Escribanos de la Provincia de Buenos Aires c\/ PEN s\/ sumar\u00edsimo\u201d, FLP 001298\/2008\/CS001 (Fallos<\/em>, t.\u00a0341, p.\u00a01017; ver aqu\u00ed<\/a>; ver tambi\u00e9n rese\u00f1a y dictamen del MPF; fuente: CSJN; \u00faltima consulta: 20\/2\/2020).<\/p>\n<\/div>\n<\/div>\n <\/p>\n <\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Quiero en esta oportunidad referirme, en el marco de la funci\u00f3n colaborativa del escribano para con los poderes p\u00fablicos, a las pautas y normas a que damos cumplimiento a trav\u00e9s de la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera…<\/p>\n","protected":false},"author":13,"featured_media":8657,"comment_status":"closed","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_et_pb_use_builder":"","_et_pb_old_content":"","_et_gb_content_width":"","spay_email":"","footnotes":"","jetpack_publicize_message":"","jetpack_is_tweetstorm":false},"categories":[1],"tags":[],"class_list":["post-8649","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-uncategorized","revista-936-abr-jun-2019","seccion-editorial","autor-marti-diego-maximiliano","ao-2544"],"yoast_head":"\n\n
Diego Maximiliano Mart\u00ed<\/em><\/h1>\n
Notas<\/strong><\/h6>\n
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